泰国市场研究分析
宏观环境分析
自然地理环境
1.1.地理位置 泰王国（The Kingdom of Thailand，简称“泰国”或“泰”）地处中南半岛中部，东南临太平洋泰国湾，西南临印度洋安达曼海。西部及西北部与缅甸交界，东北部与老挝毗邻，东连柬埔寨，南接马来西亚。 泰国国土面积 51.3万平方公里，50%以上为平原和低地。泰国地势北高南低，由西北向东南倾斜。按地形分为肥沃广袤的中部平原，山峦起伏的东北部高原，丛林密布的北部山区，风光迷人的南部半岛。泰国首都曼谷属于东 7时区，比北京时间晚 1小时。上海至泰国曼谷的直线距离约 3000公里，标准飞行时间约 5个小时。
1.2.气候条件 泰国全国大部分地区属热带季风气候，全年明显分为热季（2-5月中旬）、雨季（6-10月中旬）和凉季（11-翌年 2月）3个季。全年平均气温 27.7℃，最高气温可达 40℃以上。年平均降水量为 1100毫米。平均湿度为 66%-82%。
1.3.资源储备 泰国的自然资源主要有钾盐、锡、钨、锑、铅、铁、锌、铜、钼、镍、铬、铀等，还有重晶石、宝石、石油、天然气等。其中钾盐储量 4367万吨，居世界首位；石油总储量 2559万吨；褐煤蕴藏量约 20亿吨；天然气蕴藏量约 3659.5 亿立方米；森林覆盖率约为 20%。
社会与文化环境
2.1.民族 泰国第一大民族为泰族，其他民族还有华族、马来族、高棉族、克伦族、苗族等。其中，泰族占总人口的 75%。华人华裔在泰国政治、工商、金融、旅游业、传媒业中有举足轻重的位置和影响。
2.2.人口 世界银行数据显示，截至 2019年底，泰国总人口约为 6962.6万人，城市和农村人口分别占 49.9%和 50.1%。
2.3.语言 泰语为国语，官方语言为泰语和英语。
2.4.行政区域 泰国全国分北部、中部、南部、东部和东北部五个地区，共有 77个府。首都曼谷是全国政治、经济、文化、交通中心。其他主要城市包括清迈、芭提雅等。
2.5.宗教 主要有佛教、伊斯兰教、天主教和印度教。其中佛教是泰国的国教，是泰国宗教和文化的重要组成部分，对当地政治、经济、社会生活和文化艺术等领域有重大影响。
2.6.节假日 泰国节日较多，除国际性节日如公历新年外，许多与宗教相关的节日及王室纪念日都是法定假日。泰国采用佛历纪年（以释迦牟尼涅磐之年为元年，公历加上 543即为佛历年份）。泰国华人众多，民间也庆祝春节、中秋节等中国传统节日。 泰国的政府机关普遍实行每周 5天工作制，周六、日公休；部分企业周六上午还需工作半天。
2.7.工会 泰国是有工会运动传统的国家。其工会力量强大，工会组织遍布全国，对国家政治、经济和社会运行均有一定影响力。工会组织为争取泰国工人权利和社会福利起到了极大的促进作用，如自 1991年起实行的 90天产假权利和 1993年起施行的《职业安全与卫生法》都是由工会争取的。
2.8.社会治安 泰国治安情况总体较好。2008年中以来，由于政局问题，泰国持续发生党派冲突，红衫军和黄衫军举行多次大规模游行示威，多集中在曼谷，尤其是总理府、老城区等政治敏感地区。但总体而言，泰国局势的动荡未波及全国范围，冲突对曼谷普通百姓的正常生活影响很小，却不可避免的对其国际形象、旅游业产生负面影响。
政治环境
3.1.政治制度 泰国实行君主立宪制。国王是国家元首和军队的最高统帅，是国家主权和统一的象征。上任国王普密蓬·阿杜德于 1946年继位，2016年 10月 13日去世后由王储玛哈·哇集拉隆功继位，称为拉玛十世。 政府由 1名总理和不超过 35名部长组成。总理是政府首脑，由国会选举经国王任命产生，任期为 4年。根据总理的提名任命政府部长和内阁成员。 2014 年 8月 21日，立法议会选举“国家维稳团主席”、陆军司令巴育为新总理。24日，巴育就任总理。2015年 8月、2016年 12月和 2017年 12月，巴育三次调整内阁。2019年 3月 24日泰国举行新一届大选。7月 10日，泰国王御准新一届内阁名单，7月16日全体阁员宣誓就职。总理为巴育·詹欧差上将、副总理兼国防部长巴威·翁素万上将。现任内阁成员包括总理、5位副总理以及外交、财政、交通等各部部长、副部长共 36人。泰国政局近年来相对稳定，政策透明度较高，经济发展水平位于东盟国家前列，经商环境开放包容。
3.2.与中国的外交关系 1975年 7月 1日中国与泰国正式建立外交关系。建交以来，两国各领域友好合作关系全面、顺利发展。双方在科技、文化、卫生、教育、体育、司法、军事等领域的交流与合作卓有成效，在一系列重大国际和地区性问题上看法基本一致，在国际事务中密切配合。两国高层领导互访频繁，先后签署了多项政府间合作协议。稳定和积极的双边关系为企业在泰国实行经贸活动带来了便利。
经济环境
当地货币
泰国货币单位为铢（Baht）。泰铢为可自由兑换货币。2021年 11月 1日，泰国中央银行公布的美元对泰铢的汇率中间价为 1:33.33，人民币对泰铢的汇率中间价为 1:5.19。人民币与泰铢可以直接结算。
保险业情况
泰国主要保险机构多为外资保险公司，主要有 AIA泰国保险公司，险种有医疗、人寿、房屋、汽车保险等；泰人寿保险公司（Thai Life Insurance），险种有人寿、退休、意外伤害险等；Premier International Healthcare,专营医疗保险；The Navakij Insurance Public，提供汽车、房屋、旅行、事故、健康保险等。
银行机构
4.3.1.主要银行 泰国银行（Bank of Thailand）（即泰国中央银行），主要负责监管国内的金融体系、维护金融体系的稳定、制订货币及汇率政策、发行货币等。泰国当地主要商业银行有盘谷银行、开泰银行、暹罗商业银行、大城银行、军人银行、泰京银行等。外资银行主要有花旗银行、汇丰银行、大华银行等。
4.3.2.中资银行 中资银行有中国银行（泰国）股份有限公司、中国工商银行（泰国）有限公司。
信用卡使用
泰国当地信用卡使用较普遍，国际通行的 Visa卡和 Master卡在当地均可使用。目前，中国银行（曼谷）分行和中国工商银行（泰国）有限公司均在当地发行了中泰双币信用卡。中国的银联卡在部分场所可以使用。
相关政策
4.5.1.外汇管理 泰国外汇管制法规定对所有居民持有的外汇在携带入泰国时没有数量限制，但在带入境后的 360天内须出售或存入泰国的商业银行。对投资者带入泰国的外汇如投资基金、离岸贷款等没有限制，但这些外汇需在收到或进入泰国 360天内出售或兑换成泰铢，或存入一家授权银行的外汇账户。外资公司向其海外总部汇出利润将征收 10%的汇款税，汇出款项的公司在汇款 7天内须付清税金。居民可以在泰国国内持有或交易黄金珠宝、金币、金条。
4.5.2.融资条件 在融资方面，外资企业与当地企业原则上享受同等待遇，具体贷款条件由各商业银行根据其对贷款企业及项目的分析及风险控制情况而定，泰国央行对商业银行存贷款利率不做硬性限制。自 2010年 8月起，中国政府开始实施多种措施以鼓励和推动人民币在世界贸易和金融市场上发挥更大作用，旨在推动人民币国际化。目前，在泰国大部分商业银行已开办人民币业务，其中包括中国银行曼谷分行、中国工商银行（泰国）、泰华农民银行等。基础利率水平 泰国货币政策由货币政策委员会（ MPC）制订。为促进经济增长，泰国一直采取较宽松的利率政策。根据泰国银行发布信息， 2020年 2月，新冠肺炎病毒爆发前，泰国基准利率为 1.00%。2021年，MPC将基准利率维持在 0.5%的历史低位，以促进泰国经济的复苏。 外企融资成本 企业的融资成本在泰国商业银行普遍采用以基准利率为标准，再考虑其他因素对利率进行调整的方式定价。针对常用币种，基准利率包括：
- MLR：Minimum Loan Rate（最低借款利率）——THB
- Bibor：Bangkok Interbank Offered Rate（曼谷银行间拆借利率）——THB
- Libor：London Interbank Offered Rate（伦敦银行间拆借利率）——USD
- Shibor：Shanghai Interbank Offered Rate（上海银行间拆借利率）——CNY
对于泰铢借款来说，通常在以 MLR定价的泰铢借款利率为固定利率。对于 其他借款币种，例如美元、人民币，多数使用浮动利率进行定价。 保函开立 当地银行为企业开立的保函可分为：投标保函、质量/维修保函、付款保函、 预付款保函、履约保函和融资性保函等。
4.5.3.税务政策 税收体系与制度 泰国关于税收的根本法律是 1938年颁布的《税法典》，财政部有权修改《税法典》条款，税务厅负责依法实施征税和管理职能。外国公司和外国人与泰国公司和泰国人一样同等纳税。泰国对于所得税申报采取自评估的方法，对于纳税人故意漏税或者伪造虚假信息逃税的行为将处以严厉的惩罚。目前泰国的直接税有 3种，分别为个人所得税、企业所得税和石油天然气企业所得税，间接税和其他税种有：特别营业税、增值税、预扣所得税、印花税、关税、社会保险税、消费税、房地产税等，泰国并未征收资本利得税、遗产税和赠与税。 主要税赋和税率 泰国主要税种包括企业所得税、个人所得税、增值税等，详见下表。泰国增值税率的普通税率为 7%。任何年营业额超过 180万泰铢的个人或单位，只要在泰国销售应税货物或提供应税劳务， 增值税
都应在泰国缴纳增值税。当每个月的进项税大于销项税时，纳税人可以申请退税，在下个月可返还现金或抵税。特定业务的经营者有义务缴纳特别营业税。为避免重复征税，被纳入特别营业税范围的业务将不再征收增值税。征收特别营业税的行业有银行业、金融业及相关业务、寿险、典当业和经纪业、房地产及其他皇家法案规定的业务。其中，银行业、金融及相关业务为利息、折旧、服务费、外汇利润收入的 3%，寿险为利息、服务费及其他费用收入的 2.5%，典当业经纪业为利息、费用及销售过期财物收入的 2.5%，房地产业为收入总额的 3%。同时在征收特别营业税的基础上还会加收 10%的地方税。
特别营业税 个人所得税纳税年度为公历年度。泰国居民或非居民在泰国取得的合法收入或在泰国的资产，均须缴纳个人所得税。税基为所有应税收入减去相关费用后的余额，按从 5%-37%的五级超额累进税率征收。为减轻税收负担，纳税人还可以享受一定的减免税优惠。
个人所得税 在泰国具有法人资格的公司都须依法纳税，纳税比例为净利润的 20%，每半年缴纳一次。注册资本低于 500万泰铢、业务收入不超过 3000万泰铢的小公司，净利润低于 30万泰铢的，免征所得税；净利润在 30万-300万泰铢，按 15%计算缴纳所得税；净利润超过 300万泰铢的，按 20%计算缴纳所得税。设在泰国的区域经营总部符合条件的部分利润可按 10% 计算缴纳所得税。国外来泰投资的公司如果注册为泰国公司，
企业所得税 可以享受多种税收优惠。 表 1：泰国主要税种介绍 资料来源：中国驻泰大使馆经济商务处
4.5.4.劳工政策 劳工现状 泰国劳动力资源较为充足，每年有大量劳务输出他国，但随着国内经济复苏及吸收外资规模不断扩大，也出现了劳工短缺现象，现通过协议每年从老挝、柬埔寨、缅甸引入一些外籍劳工。世界银行数据显示，截至 2020年，泰国总人口约为 6983万人，其中劳动人口 3839万，占全国总人口的 55%。根据《外籍人工作法》有关规定，泰国一般禁止外籍普通劳工到本国工作，但允许有条件地输入技术和管理人员。
劳工立法
泰国关于劳动保护、移民主要有以下两部法律： 《劳动保护法（Labour Protection Act）》，于 1998年 2月 12日正式颁布实行，共计 16章 166条，外加一个临时条款。该法的适应范围是除中央和地方公务员和国营企业工作人员（主要适应国营企业劳动关系法）之外的其他泰国职工。该法主要内容是就一般劳动作业、妇女和未成年人劳动保护、工资福利、扶助救济、仲裁与监察、辞职辞退及其补偿等方面做出了系列规定。《移民法（The Immigrattion Act）》，于 1979年颁布，并于 1980年进行了修订，共 9章 92条，其中对移民审查、入境、过境、签证、长期居住等方面做出了规定。该法规定了以下几种签证类型：旅游签证、签证、移民签证、非限额移民签证及非移民签证，旅游签证可入境 60天，过境签证为 30天，非移民签证包括商务签证（1年）、投资促进委员会审批的投资项目（2年）、外交领事签证（必要居留期限）、媒体公务签证（1年）、学习签证（1年）。
劳务输入 A.法律制度 《外籍人工作法（Working of Aliens Act）》是泰国政府管理外籍人在泰工作的基本法，该法于 1978年制订，2008年修订。此外，劳工部就业厅于 1979年颁布的《外籍人工作从业限制工种规定》和 2004年颁布的《外籍人工作申请批准规定》是泰国官方受理、审批外籍人在泰工作申请的主要依据。
B.管理机构 泰国劳工部（Ministry of Labor）就业厅是外籍人在泰工作许可的归口管理部门。该厅下属外籍人工作许可证管理局，直接负责外籍人在泰工作许可申请的受理与审批。此外，劳工部外籍劳工监察局与泰国警察总署下属移民局、旅游警察局共同协调处理非法外籍劳工问题。劳工部劳动稽查管理局负责受理公众对外籍人非法打工的申诉和举报，并进行调查取证和最终的处理。
C.有关要求 泰国雇主欲雇佣外籍人士在泰境内工作，均须向泰国劳工管理部门申请工作许可。工作许可有效期限为一年，到期前须及时提出续延申请。劳工证持有者须随身携带劳工证。在劳工管理部门官员（挂有身份证件）到业主住地履行公务时，向被检查者查验证件时，雇主要予以适当协助。许可证不能异地使用，在申请工作场所时要将总公司、分公司场所分别加以注明。分公司以总公司名义申请时，要在分公司所在地申请。
D.政策措施 泰国政府对外国人在泰投资、经商、从教等申请工作许可基本持积极态度，鼓励在泰外国人通过合法程序申请工作许可证，一般审批时间视工种而定，约需 1-5天。为方便外国工作许可申请者，劳工部会同投资促进委员会、移民局在首都设立境外投资者“一站式服务”窗口。取得当地投资促进优惠政策的企业，其外籍人在申请材料完备的前提下，可在三小时内办妥工作许可证。
工作准证办理
A.主管部门 泰国劳工部就业厅是外籍人在泰国工作许可的归口管理部门，下属外籍人工作许可证管理局直接管理外籍人在泰国工作许可申请的受理与审批。泰国的外国人就业法规定所有在泰国工作的外国人都必须首先取得工作许可证。
B.申请程序 根据《投资促进法》，要求在泰国工作的外国人必须在开始工作前获得工作许可。该法第八章规定，在开始工作前雇主可代其填写申请表格。但是根据《外国人工作法》，只有当该外国人根据移民法进入泰国后方给予发放工作许可证，而且必须由本人亲自领取。在以商务签证（NON-B）入境泰国后，需另行申请工作证，再申请签证延期，每年须在在工作许可有效期内更新工作证，再申请签证延期。对于持有泰国居留证的外国人，工作许可证可每年更新。劳工厅具体负责办理更新事宜，原则上工作许可的初始有效期限为 1年。工作许可证必须在其到期以前更新，否则将自动失效。
C.提供资料 被雇佣者需提交一份工作许可证申请表，同时提供相关证明文件，如：有效护照、学历证明、原雇主推荐信（泰文）、体检证明等
雇主需提供的主要材料有：公司注册证明、股东名册、增值税登记及缴纳凭证、社保基金缴纳凭证及经营收入证明等。
基础设施建设
4.6.1.公路 泰国的公路交通运输业较发达，公路网覆盖全国城乡各地，总里程约 70.18 万公里。与中国、老挝、缅甸、马来西亚、柬埔寨均有公路互联互通。
4.6.2.铁路 泰国铁路系统相对较落后，铁路网里程约 4645公里。
4.6.3.空运 泰国航空事业比较发达，全国共有 74个机场。从泰国任何一个地区到曼谷的飞行时间仅 1小时左右。目前，欧洲、美洲、亚洲及大洋洲共 53个国家和地区 80家航空公司设有赴泰国固定航线。北京、上海、广州、昆明、成都、汕头、香港等都有固定航班往返曼谷。
4.6.4.水运 泰国的水运分为海运和河运两种，内陆水道长 4000公里，全国共 47个港口。主要港口包括曼谷港、廉查邦港、清盛港、清孔港和拉廊港等。
4.6.5.通信 泰国电信业比较发达，各种形式的电信网络已覆盖全国各地。目前，泰国正进入宽带时代。
4.6.6.电力 目前，泰国自身发电能力基本能满足国内需求。但伴随经济发展，电力供需矛盾日益突出。截至 2020年末，泰国电力总装机容量为 89045兆瓦，基本能满足国内需求，但电力需求仍年均增长 5.8%左右。
4.6.7.人工价格 根据各地经济发展水平高低，各地实际平均工资水平不一，曼谷及周边地区薪资水平最高。普工约 300泰铢一天，但工作效率约为中国工人的二分之一至三分之一。另由于气温原因，傍晚至夜间施工工作效率会比较高一点。部门经理及工厂厂长月薪约 2000-3000美元，工程师约 1500-2000美元，办公室职员 700-1000 美元，勤杂工、司机约 300-500美元，其中，社保缴费比率为工资 10%，个人支付 5%，企业支付 5%。
泰国从 2013年 1月 1日起在全国实行最低日工资政策。2020年 1月起，最低日薪调涨至 10.36美元~11.12美元间。与 2018年相比，增幅约 1.7%~1.8%。泰国各地区并未有统一的最低工资水准，而是根据不同地区的生活成本而定，常见地区的如曼谷与普吉岛的最低工资分别为 10.96美元与 11.12美元，均属泰国高薪资地区。
泰国市场潜力分析
从投资环境吸引力的角度，泰国的竞争优势有六方面：社会总体较稳定，对华友好；经济增长前景良好；市场潜力较大；地理位置优越，位处东南亚地理中心；工资成本低于发达国家；政策透明度较高，贸易自由化程度较高。世界经济论坛《2020年全球竞争力报告》显示，泰国在全球最具竞争力的 63个国家和地区中，排第 29位。世界银行发布的《2020年全球营商环境报告》显示，在 190个经济体中，泰国营商环境排名为第 21位。良好的投资环境让外国投资者有较强的市场进入意愿，也带来更多的工程承 包机会。
经济增长率
2010年以来泰国经济一直都呈现正增长，2017~2018年经济增长率达4.1%。2019年增长趋势放缓， 2020年受疫情影响，经济呈现负增长状态，预计 2021 年有所缓解，经济增长率预计在 1.7%~3%的区间，随着疫情影响逐渐减小，其经济可能会逐渐复苏。 表 5：2015-2020年泰国经济增长情况
发展规划
2014年 7月，泰国国家维安委员会批准了《2015-2022年交通基础设施战略规划》，公共和私人投资近 800亿美元，用于建设 14条双轨铁路、4条高铁、13条城市轻轨、6个港口等。2015年，泰国政府提出《东部经济走廊（ EEC）计划》，希望能够吸引外商对东部经济走廊地区进行投资，在发展新型汽车、智能电子、高端农业及生物科技、食品加工、机器人、生物材料及信息技术等 10 大产业的同时，完善该地区高铁、公路等基础设施建设。 2016年，泰国政府提出“泰国 4.0战略”，国家投资政策向“核心技术、人才、基础设施、企业和目标产业”倾斜。2016年 9月，泰国提出《十二五总体经济发展规划》，投资 3 万亿泰铢，用于 40个重大基建项目建设。2019年 4月底，泰国批准了新版以非化石能源为核心的长期电力发展规划（PDP），制定了未来 20年内太阳能发展规划，规划方案将持续到 2037年，至 2037年国内独立电力供应（IPS）实现翻番，并要求应大幅提升该国能源结构中天然气和可再生能源的占比，到 2037年非化石发电占比将增至 35%。其中，天然气发电占比将从 40%增至 53%，可再生能源发电占比将从 10%增至 30%，煤炭发电占比从 37%降至 25%。可见，新能源结构的占比在未来将逐步替代煤炭发电，成为泰国电力行业的主流产业。泰国积极表态与“一带一路”倡议对接，一方面希望能够吸引更多中国投资者赴泰国投资；另一方面则是借由未来规划中的中泰铁路等联通泰国曼谷到北部的高铁，进而与中国这个大市场联系起来。
主要经济区
3.1.工业园区 泰国工业部下设有工业园管理局（ IEAT），负责发展工业园区和科技园区等工业地产。2007年，IEAT第四次修改《工业园机构法案》，以提高工业园内投资者的竞争能力。根据《工业园机构法案》，泰国的工业园分为两类：一般工业区和自由经营区（原出口加工区）。在一般工业区投资的外国投资者，不必向泰国投资促进委员会（BOI）提交申请，就可以获得工业园内的土地所有权和引进外国技术人员、专家来泰国工作的权利。在自由经营区的投资者，还可以享有更多的优惠政策，如无条件向国外出口产品，享受更多的税务优惠。根据泰国工业部下设工业园管理局统计，截至目前泰国共有 17个府建立了 57个各类工业园，吸引了大量中资企业入驻，入驻企业根据所处的府分别享受当地最高的优惠政策（包括税收、土地、人员引进及进口机械设备或原材料免税等诸多方面）。
其中，泰中罗勇工业园被中国政府认定为首批“境外经济贸易合作区”——中国传统优势产业在泰国的产业集群中心与制造出口基地，最终形成为制造、仓储、物流和商业生活区于一体的现代化综合园区。 泰中罗勇工业园开发有限公司是由中国华立集团与泰国安美德集团在泰国合作开发的面向中国投资者的现代化工业区。园区位于泰国东部海岸、靠近泰国首都曼谷和廉差邦深水港，总体规划面积 12平方公里，包括一般工业区、保税区、物流仓储区和商业生活区，主要吸引汽配、机械、建材、家电和电子等有比较优势的中国企业入园设厂。作为东盟创始成员国的泰国位于东南亚的中心，长期以来一直以其完善的基础设施、宽松的投资环境、较好的市场辐射能力、稳定的社会和政治以及友好丰富的文化吸引着来自世界各国的投资者。而泰中罗勇工业园凭借优越的区位与交通优势、一流的基础设施、优惠的政策和优质的“一站式“服务，为中国企业赴泰国投资兴业的提供有利条件。
3.2.经济特区
2016年，泰国积极推进东部经济走廊（ EEC）建设，“东部经济走廊”是指泰国政府在差春骚、春武里和罗勇三府设立经济特区，大力发展基础设施建设及实行一系列投资优惠政策，吸引高附加值产业到此落户。内容包括连接素旺那普—廊曼—乌塔堡机场三大机场高铁、乌塔堡机场扩建及航空城建设、廉查邦深水港口三期、马达普工业码头三期等大型基础设施项目和其他区域综合开发项目。区域规划包括发展优势产业、物流和交通基础设施、新城规划和基础设施建设、东部经济走廊管理 4个项目种类，项目数量达到 173个，涉及预算 7126.45亿泰铢。其中，政府预计投入 1474.35亿泰铢，其余 5652.10亿泰铢预算将引入民间资本共同投资。
根据《东部特别经济开发区法案》，在特别经济区开展业务的公司，可以在税收、劳工、土地等方面享受一系列新的措施和优惠政策。对于经济特区，泰国政府期望能引进更多的先进性企业，行业涵盖物流、工业、汽车、技术、制造等。东部经济走廊 EEC与中国一带一路倡议高度契合，规划了一系列的城市道路、轻轨、机场、港口等基础设施项目，市场发展潜力巨大。除此之外，泰国政府经济特区发展委员会目前已确定了 10个边境经济特区，分别位于达府、莫拉限府、沙缴府、宋卡府、哒叻府、清莱府、廊开府、纳空帕侬府、北碧府和陶公府境内。
2019年 1月，泰国南部经济走廊（SEC）整体发展规划方案获得泰国内阁批示，是又一个能够改变泰国未来经济整体发展趋势的战略计划，同时也带来更多的市场空间。
中方公司进入泰国市场的可行性
有利因素
1.1.战略地位 泰国地处东盟中心位置，是东盟的物流、贸易和金融中心，是“ 21世纪海上丝绸之路”的重要支点国家，东南亚第二大经济体。随着东盟经济共同体的成立和泛亚铁路的推进实施，凭借优越的地理位置、完善的基础设施、优厚的投资政策、开放的市场环境，泰国必将迎来发展黄金期。中方公司进军泰国市场，有助于公司扩大国际品牌影响力。
1.2.自身优势 1.2.1.品牌优势 中方公司大多拥有优秀的人才队伍、先进的技术支撑，强有力的管理能力，在品牌推广、市场开发、工程建设、信誉影响力等方面比较容易被认可。
1.2.2.行业优势 根据泰国的未来发展规划，在天然气、石油化工、新能源电力等行业有巨大发展布局，中方公司在这些行业的能力、业绩优势与泰国规划高度契合。
1.2.3.经营策略 1.2.4.海外市场经验的移植与借鉴 项目当地的分包资源、劳动工人均可实现重复、升级利用。同时，中方公司在泰国的建设及市场开发经验也将成为开拓泰国市场的有力基础：
1.3 优惠政策 1.3.1.优惠政策框架
泰国主管投资促进的部门是投资促进委员会（BOI），BOI向投资者提供两种形式的优惠政策：一是税务上的优惠权益，主要包括免缴或减免企业所得税、免缴或减免机器进口税、免缴出口所需的原材料进口关税等；二是非税务上的优惠权益，主要包括允许引进专家技术人员、允许企业以公司名义获得永久土地所有权、允许外资独立持股、允许汇出外汇以及其他保障和保护措施等。非税务优惠适用于所有获 BOI批准的项目，税务优惠则根据项目所属行业和所在地等不同情况享受相应的优惠。一般来说，属于泰国政府鼓励支持产业范畴内的项目、位于受到特别鼓励投资区域的项目或者生产出口型的项目均可以获得更大程度的优惠。
此外，为鼓励外商投资，BOI还放宽了对外商持股比例的限制，对于工业企业投资，无论工厂设在何处，允许外商持大部分或全部股份，如果有适当理由，BOI可规定外商在某些受鼓励的行业持股比例的限额。
1.3.2.行业鼓励政策 BOI将鼓励投资的行业分为 A1、A2、A3、A4、B1、B2六类，最高可获“8 免 5减半”的税收优惠并附加其他非税收优惠权益。 2015年 11月，泰国内阁通过了工业部提交的未来 10大重点产业建议，10 大重点产业可分为两类，一是泰国原有优势产业，包括新一代汽车制造、智能电子、高端旅游与医疗旅游、农业和生物技术、食品深加工；二是未来产业，包括：工业机器人、航空和物流、生物能源与生物化工、数字经济、医疗中心。 10大重点产业设有配套投资促进优惠政策。
1.3.3.地区鼓励政策 泰国目前重点鼓励投资的地区为东部经济走廊、南部经济走廊和边境经济特区。此外，在 20个人均收入较低的府投资也可享受到一些额外优惠。这 20个府是：胶拉信、猜也奔、那空帕农、南、汶干、武里喃、帕、马哈沙拉堪、莫拉限、夜丰颂、益梭通、黎逸、四色菊、沙功那空、萨缴，素可泰、素辇、廊磨南蒲、乌汶以及庵纳乍能。
不利因素
2.1.政治风险 泰国具有明显的军事政治特点，政治稳定性和连续性较差。近几年来，泰国政局持续动荡，各派政治斗争较为激烈，尽管目前巴育政府总体能够控制局势，但潜在风险依然不能忽视。政府高层经常变动，致使其行政效率较低，不少项目特别是大型投资项目审批周期较长，且手续繁杂，拖而不决的情况时有发生。
2.2.市场竞争 2.2.1.本土企业实力 虽然在法律层面，除关于合资公司或联合体，外资企业或投资者不得持大股的要求外，未对外国承包商在工程承包领域做出任何限制规定。但在实际操作层面，泰国几家大型本土承包商在一些项目招标中，尤其是政府公共项目中占居天然优势。泰国现存的 1100多家承包商均有相当实力，在当地承包工程市场处于强势地位。另外，泰政府对外国承包商在投标、经营业绩等方面还采取了较为严格的市场准入条件，外国承包商使用外汇也受到严格监管。
2.2.2.国际间对手实力 泰国实行市场经济多年，市场相对成熟，西方公司进入该市场已久，许多西方的承包商已在当地扎根多年，且泰国社会的精英阶层多曾留学西方，因此西方品牌已深入泰国人心，相对于西方建筑产业在泰的影响力，中国还有相当大的差距。除了来自当地大承包商以及西方公司的强有力竞争，来自第三世界国家企业的威胁也不容忽视，特别是越南、马来西亚等国家的承包商利用其东盟会员国政策上的优惠在泰承包市场的份额逐年增加。这些都加剧了中方公司在泰国工程承包市场的竞争压力。
2.2.3.劳务准入 由于泰国是劳务输出国，对于引入外国普通建筑劳务人员严格限制。一般规定，对于泰国缺少的工种，企业注册资本金在 1亿泰铢以上者（约合人民币 1880 万元），每输入 1名外国人员需雇用 4名当地劳工；企业注册资金在 1亿泰铢以下者，每申请 1名外籍人员则需雇用 5名当地劳工。此外，中泰两国政府尚未签订劳务合作协定，我国建筑工人难以进入泰国市场，土建、房建工程通常要分包给当地公司，不利于中国建筑企业发挥组织快速便捷、工效高的优势。
泰国重点行业分析
清洁能源发电领域
目前，泰国自身发电能力基本能满足国内需求，中资企业前往投资设厂一般不需要自备发电设备。但伴随经济发展，泰国电力供需矛盾日益突出。据泰国能源部门测算，泰国近年来 GDP每增加 1%，相应的电力需求就增加 1.4%。如果泰国经济维持在 4%-5%的增长率，则每年电力需求增长将达到 5.8%左右。 图 3：泰国电力消耗趋势 1990-2018
泰国的电力发展计划(PDP)为国家发电、配电和电力消费指明了道路。为使该计划顺利进行，泰国政府还制定了“子计划”，例如能源效率发展计划(EEDP)，智能电网计划(SGP)，替代能源发展计划(AEDP)、天然气供应计划和石油管理计划。再加上泰国 4.0战略和泰国综合能源蓝图，泰国的能源状况日益复杂。根据 PDP，到 2036年，可再生能源发电总装机容量有望达到 17吉瓦，远高于之前设定的 6吉瓦目标。
国际可再生能源机构的一项报告指出，泰国的可再生能源总容量占比可能从目前的 12%提升至 37%。从总体上看，PDP计划分别用天然气(53%)、非化石燃料(35%)和煤炭(12%)发电。
泰国能源部长表示，可再生能源拟贡献装机容量 29358兆瓦，占全国发电装机容量的 33%。根据最新修订的 PDP(2018-2037)，燃煤发电装机容量将仅占全国电力装机容量的 12%，而天然气则贡献了剩余的容量。另外，天然气储量降低或许有助于进一步向可再生能源过渡。泰国向低碳经济转型的关键是发展先进技术，用以支持泰国 4.0战略。实施智能能源，特别是智能电网倡议，是能源部总体计划下的一项国策。根据该政策，到 2036年前，国有企业对智能电网的投资要达到近 2000亿泰铢(63.54亿美元)，以提高能源供应能力，提高能源利用效率，提升电网灵活度，减少碳排放量。
另外泰国政府在《替代能源发展计划（AEDP）2015》中设定了新的可再生能源目标，即到 2036年占最终能源消耗总量的 30％。另有研究表明，泰国有潜力将可再生能源的份额从当前 AEDP目标（2036年的 30％）提高到 37％。可见，在新能源发电领域，该国存在大量的市场空间。
1.1.LNG
据统计，目前泰国的电力供应结构中，天然气发电所占的比率高达 67%，其中 19%的电力供应来源于煤炭发电，仅 8%的电力供应来自风力、水力、太阳能等可再生能源。 图 4：泰国能源消费结构 1990-2018
泰国发电长期主要依靠化石燃料，尤其是天然气，这种对化石燃料的严重依赖限制了可再生能源和替代能源的贡献。然而，随着泰国湾蕴藏的天然气资源日渐枯竭，泰国政府不得不制定新的电力发展规划以满足不断增长消费需求。
图 5：泰国现有电站类型
泰国自 2011年开始进口液化天然气。 2019年，该国进口了 657 MMSCFD 的液化天然气，占该国天然气进口总量的 47%，占该国天然气供应总量的 27%。PTT作为泰国唯一的液化天然气进口商，已与卡塔尔签署了 200万吨/年的长期采购合同，与壳牌签署了 100万吨/年的长期采购合同，与 BP签署了 100万吨/ 年的长期采购合同，与马石油签署了 120万吨/年的长期采购合同。根据泰国规划，其计划成为其邻国的液化天然气枢纽，并于 2019年在罗勇 Map Ta Phut开发了 1号液化天然气接收站，年处理能力为 1150万吨。第二个码头的年容量为 750万吨，目前正在建设中。随着泰国天然气进口需求不断增加，LNG接收站的建设需求也将随之扩大，为公司创造了一定的市场空间。
1.2.太阳能光伏
泰国地处热带，终年炎热，日晒充足，是个太阳能资源丰富的国家，平均每天日照量达每平方米约 5-6.5 kWh，尤其是东北部和中部地区，最高的区域年平均辐射量在 1200-1400KWh/m2,光伏发电产业发展上也是东盟国家中历史最悠久的。据报道，泰国政府计划在 2021年实现可再生能源发电量占整个电力供应的 25%，预计其中约 20%来自太阳能。
为了更好的解决边远地区和村庄不通电的问题，能源部计划出资 24亿泰铢，联合内政部直属地方行政管理部门启动 2021光伏进村扶贫项目。资金将主要支持 3大类的光伏发电及项目利用，一是社区供电站，包括利用新技术发展光伏发电、生物能发电、沼气发电以及光伏烘干系统等等；二是光伏抽水系统，比如发电 2.5千瓦及蓄水量 20立方米的水塔抽水系统等；三是不通电地区的自发电项目，特别是边远不通电地区村庄/社区/学校/医院等。同时，为了鼓励泰国商家投资于太阳能事业，泰国政府以每千瓦时 8泰铢（约合 1.5元人民币）的高价向太阳能发电厂购买电力，这个价格比传统的天然气发电收购价每千瓦时 4泰铢高出了一倍。
按泰国国家规划，至 2036年，光伏发电装机量达到 6GW，政府大力推动泰国光伏市场的发展，将构成未来两年新增装机的主要来源，泰国无疑将成为全球增势最为强劲的新兴光伏市场之一。这也是公司开拓泰国建设市场的主要原因。
1.3.垃圾发电 垃圾发电也是泰国政府重视的领域。塑料是泰国固体废物的主要类型，据统计，泰国每年使用约 700亿个一次性塑料袋，泰国 23个沿海省份每年向大海倾倒约 1000000吨垃圾，其中塑料袋占 15%，塑料吸管占 7%，烟头占 5%。这些固体废物不仅对水造成危害，而且还威胁到海洋动物的生命。除塑料废物外，工业和有毒废物以及医疗废物也是泰国固体废物的组成部分。
图 7：曼谷地区固体废物统计
近年来，泰国政府非常重视固体废物的管理和处理，大力支持在社区应用固体废物管理机械和设备，并引进了许多先进的固体废物分离技术，促进废物管理。为解决泰国城市的废物处理难题，泰国政府陆续出台非常小型电厂（VVSP）审批政策，扶持发电规模小 10MW的垃圾或生物质焚烧电厂。此类项目只需通过当地居民民意调查，即可完成政府立项，进入能源部购电协议待审清单。目前泰国已进入待审项目超过 150个，泰国能源部每年会从中审批通过约 10个项目，其他东南亚国家也积极效仿泰国的模式。此类 VVSP项目特点为审批流程短，项目数量多，技术成熟，为进入泰国能源市场的主攻方向。根据上述分析，泰国清洁能源发电行业发展前景较好，市场空间较大，也是政府大力发展的行业。公司在电力领域有着丰富的施工经验和业绩，是该行业的有力竞争者。因此，清洁能源发电领域是公司在泰国市场的主要发展方向。
石油化工领域
泰国在亚洲有着重要的经济地位，其国内生产总值（GDP）位列该地区前十名。该国的石化工业约占其 GDP的 5%，相对较大的国内需求使泰国石化行业能够充分利用规模经济，具有悠久的增长和发展历史。1973年和 1979年石油危机后，泰国政府决定发展国内天然气和石化行业，以减少能源进口以及全球原油价格波动对泰国石化产品价格的影响。泰国湾湿天然气储量的发现是推动工业发展的另一个关键因素。这种气体含有足够的乙烷、丙烷和丁烷，可用于石化和燃料工业。 1978年，泰国政府成立了泰国石油管理局（PTT），以推进该国的天然气和石化工业。2004泰国掀起第三次石油化工浪潮，泰国政府制定了一项总体规划，重点是提高竞争力、资产整合和战略联盟。为了实现这些目标，泰国积极推动对新等级的聚乙烯（PE）、聚丙烯（PP）和聚氯乙烯（PVC）的复杂产品开发进行研究。此外，还对更深的下游石化价值链进行密切评估，包括苯酚、环氧乙烷和乙二醇、环氧丙烷和乙二醇、多元醇和聚氨酯产品。泰国的三大石化企业是 PTT全球化工（PTTGC）、SCG化工（SCGCH）和综合炼油和石化联合企业（IRPC）。PTT一直是泰国的关键国家企业，并于 2001 年成为一家上市公司。 图 8：玛达浦（Map Ta Phut）工业港是亚洲最大、开发最好的石化工业港之一
基础设施领域
为刺激国家经济发展，加大基础设施投入， 2014年 7月，国家维安委员会批准了《2015-2022年交通基础设施战略规划》，预计公共和私人投资近 800亿美元。其中包括：米轨铁路方面，计划总投资约 145亿美元用于新建和修复 14 条双轨铁路线，以及更新铁路基础设施；高铁方面，计划总投资 250亿美元，修建 4条高铁；城市轨道交通方面，计划总投资约 160亿美元，涉及 13条城市轻轨线路；公路方面，计划总投资约 50亿美元，用于高速公路、农村道路修复以及与周边国家互联互通项目；港口方面，计划总投资 12亿美元，涉及 6个港口的新建扩建以及流域治理项目；机场方面，计划总投资约 5亿美元，用于曼谷素旺那普机场改造项目。
2015年 12月，泰国内阁批准设立全国首个基础设施基金，也被称为泰国未来基金，启动资金为 30亿美元，以缓解政府为发展基础设施而产生的财政负担。2017年 2月，泰国交通部制定 5年发展目标，并计划 5年内建设 112座桥梁、隧道和 14座运输站，从而使火车乘客增加 60%。
近期，泰国经济部长理事会秘书 Kobsak Pootrakool表示，泰国未来五年的经济增长将建立在其现有和大量基础设施投资的基础上。根据泰国近年来的发展规划及上述分析，泰国政府正积极推进地区高铁、公路等重大基建项目的建设。公司过去几十年在市政领域有着丰富的经验，且已在泰国成功完成了霍尼韦尔 IHS II期扩建项目，这为深耕泰国市场打下了坚实的基础。
核能领域
泰国设有原子能委员会，建有一座功率 2MW的轻水冷却重水慢化研究堆，用于多功能核科学研究。2008年至 2011年期间，泰国相关部门对新建核电站进行了初步可行性研究并初步选定了 3个潜在厂址。2019年，泰国国家能源政策委员会批准了最新的国家能源发展规划（2018-2037年），规划中无核电发展计划。
结语
泰国作为东南亚经济发展较好的国家，拥有良好是法制、经商环境，众多的跨国企业在泰国设立办事机构或者区域中心。本文对泰国的基本情况、工程建设市场情况、劳务政策相关注意事项等进行了简要的介绍，希望对公司进入泰国市场提供一些参考价值。