巴基斯坦市场准入调研

来源：admin 更新：2022-12-19 13:14 分类：文化历史标签：巴基斯坦源文件

宏观环境分析

自然地理环境

1.1.1地理位置

巴基斯坦伊斯兰共和国（The Islamic Republic of Pakistan，简称“巴基斯坦”），位于南亚次大陆西北部，南濒阿拉伯海，海岸线长 840公里，北枕喀喇昆仑山和喜马拉雅山。东、北、西三面分别与印度、中国、阿富汗和伊朗接壤。国土面积为 79.6万平方公里（不含巴控克什米尔的 1.3万平方公里）。地理位置优越，是联系南亚、中亚、西亚、中东地区的枢纽，市场辐射范围广，可辐射中东和中亚等地区。巴基斯坦位于东 5时区，首都伊斯兰堡当地时间比北京时间晚 3个小时。

图 1-1巴基斯坦地理位置图

1.1.2气候条件

巴基斯坦大部分地区处于亚热带，气候总体炎热干燥，降水比较稀少，年降水量少于 250毫米的地区占全国总面积的四分之三以上。巴基斯坦最炎热的时节是 6、7月，大部分地区中午气温超过 40℃，信德省和俾路支省部分地区中午气温最高可达 50℃以上。气温最低的时节是 12月至 2月。海拔高度超过 2千米的北部山区比较凉爽，且温差大。

图 1-2伊斯兰堡与卡拉奇气温与降水分布情况

1.1.3资源储备巴基斯坦矿产资源比较丰富，已探明的油气和矿产资源包括石油、天然气、煤炭、铝土矿、铬铁矿、铜矿、铅锌矿、磷酸盐矿、花岗岩、重晶石、石膏、宝石和菱镁矿等。目前石油已探明储量 12.47亿桶，天然气已探明储量 16,264亿立方米，煤炭储量约 1,850亿吨，铜矿储量约 13.5亿吨，铁4.3亿吨，铝土7,400万吨。

社会文化环境

1.2.1民族

巴是多民族伊斯兰国家，其中旁遮普族占 63%，信德族占 18%，普什图族占 11%，俾路支族占 4%。

1.2.2人口

根据巴基斯坦国家统计局 2017年公布的第六次全国人口普查初步报告显示，巴基斯坦总人口约 2.08亿，在巴华人华侨近 1.4万人，主要集中在经济较为发达的旁遮普省和信德省。

1.2.3语言

乌尔都语为国语，英语为官方语言。乌尔都语通行全国，英语广泛用于高等教育、科技、商业、司法和外交等领域。主要民族语言有旁遮普语、信德语、普什图语和俾路支语等。

1.2.4宗教

巴基斯坦的国教为伊斯兰教，伊斯兰教徒占全国人口总数的 95%，其中 90% 的穆斯林人口为逊尼派，少数信奉基督教、印度教、基督教等。

1.2.5习俗

巴基斯坦是保守的伊斯兰国家，见面时必须先说“阿斯兰姆阿莱古姆”，意即“真主保佑”；伊斯兰教禁酒，在巴的外国人也不得在公共场所饮酒；穆斯林不食猪肉、动物血液和自死动物，很多传统食品是用手抓食，只能用右手；伊斯兰教徒特别注意男女有别，在公共场所青年男女互不来往，所以在见到女士时，男士一般不主动握手，女士主动伸手时男士才与其握手；一般见面时可握手，亲密的朋友间也可拥抱；在巴基斯坦，严忌男女当众拥抱或接吻，认为当众接吻是一种罪恶，须罚款并坐牢一周；女子上街时，严禁穿着过透、过露的服饰，禁忌别人为女子或与女子拍照，否则将被视为犯有淫荡罪。图 1-3巴基斯坦国父真纳之墓

1.2.6节假日

巴基斯坦实行每周五天半工作制，周五下午为礼拜时间，周六正常上班，周日为公休日。工作时间一般为上午 9点至下午 3点。为应对能源危机，夏季用电高峰季节，巴基斯坦一般实施每周五天工作制，周六、日为公休日，政府部门工作时间改为上午 9点至下午 4点，工商企业晚 8点前关门。

1.2.7工会组织

巴基斯坦工会组织众多，在维护工人权利方面发挥了较大的作用，巴基斯坦工人联合会（PWF）是巴基斯坦最大的工会组织，由全巴工会联合会、全巴劳工联合会和巴国家工会联合会于 2005年合并组成，是国际劳工组织和国际自由劳工联盟的成员。目前，PWF在巴全国设有 8个办事处，拥有 419个成员组织和 88万会员。

1.2.8社会治安

巴基斯坦存在严峻的安全局势，近年来，受周边及境内反恐战事影响，恐怖势力在巴全境加快渗透，进一步激化巴宗教、种族、部落和党派矛盾，暴力、恐怖袭击事件频发。巴基斯坦大城市的社会治安状况总体尚可，伊斯兰堡和拉合尔治安较好，而卡拉奇治安形势较为复杂，经常发生宗教派别仇杀和恐怖袭击事件。民间非法持有枪支现象较严重。近年来，巴基斯坦也曾发生针对中国人和中资企业的刑事案件和恐怖袭击。中国人到巴基斯坦一定要强化安全防范意识，避免到不安全区域旅游和经商。

政治环境

1.3.1政治制度

巴基斯坦实行联邦制，联邦政府是最高行政机关。联邦内阁由总理、部长和国务部长组成，各部委由常务秘书主持日常工作。省政府受联邦政府领导，但宪法规定实行省自治。省议会可为本省立法，但其立法必须符合联邦立法规定。受政治、经济、民族等诸多因素影响，联邦与省之间的关系十分复杂。巴基斯坦武装部队是世界第七大现役武装部队，军队在巴政治生活中扮演着极为重要的角色。即使在民选政府执政期间，军队也积极参与国家大政方针的制定。当前巴政治局势较为稳定，在经济建设、政治稳定、联合反恐等重大决策上，各派势力价值取向更趋一致，权争稍显缓和，为企业在巴投资营造了相对宽松的政治环境。

1.3.2与中国外交关系

中巴两国有着全天候的传统友谊和全方位的合作关系，在各个领域的互利合作关系不断发展，中国是巴基斯坦第一大贸易伙伴。 2015年 4月，习近平主席访问巴基斯坦，将中巴关系提升为全天候战略合作伙伴关系。2015年 12月，巴总统侯赛因来华出席第二届世界互联网大会，总理谢里夫赴华出席上海合作组织成员国政府首脑理事会第十四次会议。 2018年 4月，国家主席习近平在出席博鳌亚洲论坛 2018年年会期间会见前来出席会议的巴基斯坦总理阿巴西。2019年4月，伊姆兰总理再次率团赴华参加第二届“一带一路”国际合作高峰论坛，并与习近平主席、李克强总理、王岐山副主席会见。巴政府积极参与了中国“一带一路”建设，随着“中巴经济走廊”建设，双边合作更加深入。巴是中国开展对外承包工程业务的重点海外市场，2019年，中巴双边贸易总额为 179.7亿美元。 2020年初新冠肺炎疫情爆发后，两国政府和人民相互支持，守望相助。

经济环境

1.4.1生产总值

巴基斯坦是一个发展中国家，人均 GDP水平较低，过去十几年，由于长期结构性问题，巴经济遇到了巨大的挑战，能源短缺、安全不靖、投资环境不佳以及持续的财政和经常账户赤字阻碍了经济增长。2019-20财年受新冠肺炎疫情影响，巴经济陷入衰退，国际金融组织预计巴经济增速将降至-1.3%（注：巴基斯坦财年始于 7月 1日，截至翌年 6月 30日）。

1.4.2当地货币巴基斯坦货币为卢比，人民币与卢比尚不能直接兑换。 2020年以来，受新冠肺炎疫情影响，加之由于国际金融市场动荡、市场避险情绪上升，给巴基斯坦外汇市场带来强烈冲击，巴基斯坦卢比不断贬值，曾一度下探至 1: 166.14的历史最低点。

图 1-4近十年美元兑巴基斯坦卢比汇率走势图

1.4.3外汇管理

根据《2001年外汇账户（保护）法案》，巴基斯坦不实行外汇管制。在巴基斯坦居住的外国人、在巴基斯坦境内设立的含有外资成分的公司以及在国外登记但在巴经营的外国公司，可以在有外汇经营资格的银行开立、使用外汇账户。这些账户可以自由汇入、汇出外汇，也可在本地自由存取现金。巴基斯坦允许外国投资者将全部资本、资本所得、红利和利润汇出，上述款项的汇出将征收 10%的代扣税。外国人携带外汇现金和旅行支票出入境没有任何限制。

1.4.4保险

巴基斯坦证券委员会负责规划和监管证券和保险市场的发展，商务部拥有国家寿险公司和再保险公司的直接管理权及行业法规条例的最终审批权，两部门同监共管。多数保险企业已加入保险业协会（ IAP）。保险公司主要包括：国家人寿保险公司、国民保险公司、巴基斯坦再保险公司、EFU保险集团等。中企在开展对外投资合作过程中，可以选择使用中国政策性保险机构——中国出口信用保险公司进行投保，该公司支持企业对外投资合作的保险产品包括短期出口信用保险、中长期出口信用保险、海外投资保险和融资担保等，对因投资所在国（地区）发生的国有化征收、汇兑限制、战争及政治暴乱、违约等政治风险造成的经济损失提供风险保障。

1.4.5银行巴基斯坦主要银行见下表。目前，中国工商银行已跃居巴基斯坦最大外资银行，在伊斯兰堡、卡拉奇、拉合尔均有分行，可以办理当地所能承办的所有金融业务。

表 1-2巴基斯坦银行机构

巴基斯坦国家银行（State Bank of Pakistan）国民银行（National Bank of Pakistan, NBP）、旁遮银行（Bank of 国有商业银行（9家） Punjab）、中小企业银行、第一妇女银行（First Women Bank Limited）、巴基斯坦工业发展银行、旁遮省合作银行等 Allied银行、MCB银行、Unite银行、Habib银行、AskAri银行、Atlas 私营银行（20家）银行、NIB银行、Faysal银行等巴基斯坦一科威特联合投资公司、巴基斯坦一阿曼联合投资公司、巴基斯坦一文莱联合投资公司、巴基斯坦一伊朗联合投资公司、巴基斯联合投资机构（7家）坦一沙特联合投资公司、巴基斯坦一利比亚联合投资公司、巴基斯坦一中同联合投资公司。伊斯兰银行（5家）巴伊斯兰银行、迪拜伊斯兰银行、Dawood伊斯兰银行等花旗银行、渣打银行、东京三菱银行、德意志银行、巴克莱银行、马外资银行（11家）来亚银行、中国银行、中国工商银行等。

1.4.6融资条件

在融资条件方面，外资企业与当地企业享受同等待遇。外国公司在当地投资或承包工程，需开设美元账户，并需提供抵押或由银行认可的实体机构提供担保，然后需提供现金流文件、财务报表及其他证明公司资质、信用的相关文件。在融资成本方面，由于通货膨胀严重，巴基斯坦基础利率水平常年处于较高水平。2020年 4月，为应对新冠肺炎疫情对经济社会冲击，巴基斯坦国家银行已累计将基准利率下调至 17个月新低至 9％，并提出了向制造业、建筑业提供低息贷款的计划，这些措施将有效缓解疫情给经济带来的影响。

1.4.7信用卡

巴基斯坦当地信用卡使用不普遍，仅在大城市的大型商铺配有 POS机。中国国内发行的带有 VISA、MASTER标识和银联信用卡均可在当地使用。

巴基斯坦投资合作相关法规和政策

市场准入

2.1.1投资主管部门巴基斯坦投资部是联邦政府负责投资事务的部门，下辖的职能部门投资委员会（BOI）主要职责包括在投资商与其他政府部门之间发挥联络和纽带作用；建立投资对接数据库，提供投资商所需的必要信息和咨询服务。

根据巴基斯坦《1976年外国私人投资（促进与保护）法案》、《1992年经济改革促进和保护法案》以及巴基斯坦投资优惠政策规定，巴基斯坦所有经济领域向外资开放，外资同本国投资者享有同等待遇，允许外资拥有 100%的股权，没有最低投资金额方面的限制。巴基斯坦投资政策规定限制投资的 5个领域是：武器、高强炸药、放射性物质、证券、铸币、酒类生产（工业酒精除外）。此外，由于巴基斯坦是伊斯兰国家，外国企业不得在当地从事夜总会、歌舞厅、电影院、按摩、洗浴等娱乐休闲业。

2.1.3投资方式规定

外商可以采取绿地投资或者并购等方式在巴基斯坦投资，有关公司注册管理及上市等工作均由巴基斯坦证券与交易委员会（SECP）负责。巴基斯坦对外国自然人在当地开展投资合作并未另行作特殊规定，自然人可以独资（Sole Proprietorship）、合伙（Partnership）或成立公司（Company）的方式进行投资合作，并遵守相关法律规定。

2.1.4注册企业

外国公司在巴基斯坦开设分支机构，需在开设前 30天内向巴基斯坦投资委员会提出申请，然后到证券与交易委员登记注册，经登记注册后的企业应持有关批准文件到巴基斯坦税务部门办理税务登记获取税号（NTN号码），以及到商业银行履行开户等手续。公司注册程序如下：（1）核准公司名称。公司注册的第一步是缴纳 100卢比到公司登记处核准公司名称，以确定拟使用的公司名称未与其他公司重名或相似，也无欺骗或违背宗教义理。（2）审批程序。任何 7个或 7个以上的人为了合法目的，签署合约和公司章程，并向证券与交易委员会注册登记，就可以成立一个上市有限公司；任何两个或两个以上的人可以按相同的程序，成立一个私营有限公司。（3）在制造业领域成立公司无需政府审批。（4）公司注册所需文件如下：

 由发起人签字的公司章程一式四份，一份盖章；填写公司法规定的指定表格，由一名董事或律师或注册会计师签字；填写公司地址表格；私营有限公司（Private company）填写公司经理、董事和其他人员情况表。由发起人签字的公司章程一式四份，一份盖章；填写公司法规定的指定表格，由一名董事或律师或注册会计师签字；填写公司地址表格；上市有限公司（Public company or Listed company）填写公司经理、董事和其他人员情况表；

 填写同意出任首席执行官和董事人选的两个指定表格。   拟在巴基斯坦从事出口活动的外国公司不需任何手续即予以注册；拟在巴基斯坦设立联络处以推销产品和服务的，需要取得巴基斯坦投资委员会的许可；开设项目办公室或办事处、联络处  外国公司拟在巴基斯坦开设分支机构、联络处或代表处的，需填表向巴基斯坦投资委员会申请许可，投资委员会将在 6-8周内做出决定。

2.1.5承揽工程项目

【获取信息】根据巴基斯坦政府规定，采购或建设价格在 10万卢比以上的项目，需在公共采购管理局（PPRA）网站或媒体上刊登招标公告。因此，外国承包工程企业可以通过当地媒体、PPRA网站或项目负责部门网站及当地代理处获取工程招标信息。【招标投标】根据巴基斯坦《2002年公共采购法》（即招标法）规定，金额在 10万卢比以上项目、国际组织贷款和援助项目，应通过公开招标确定实施单位。所有竞标单位需通过项目资格预审，并在规定时间内提交投标文件，通常巴基斯坦国内招标项目招标期不少于 15个工作日，国际公开招标期不少于 30个工作日。项目评标委员会必须按公正、公开、透明的原则进行甄选，原则上应优先考虑最低标者。特殊或紧急情况下，个别项目可实行议标。【许可手续】巴基斯坦《2002年公共采购法》（即招标法）规定，外国承包企业必须与当地企业组成联营体参加项目投标，且巴方企业在联营体中所占股份不得少于 30%，由联营体申请投标许可。所有招投标项目的项目计划书（ PC-1）和最终招（投）标结果，需获巴基斯坦公共采购管理局的最后审批。

税收政策

2.2.1税收体系和制度

巴基斯坦税收分为联邦税（国税）及省税（地税），其中联邦税收收入约占全国税收总收入的 90%左右。联邦税由联邦税务局（FBR）主管，下设国内税务局（Inland Revenue）、关税局（Customs）、纳税人审计局（Taxpayer Audit）等分支机构，其中国内税务局负责征收所得税、销售税和联邦消费税。近年来，巴基斯坦政府为提高财政收入，不断扩大税基和加强税收监管。外国公司和外国人与巴基斯坦当地公司和国民同等纳税。

2.2.2主要税赋和税率

【企业所得税】2014财年之前税率为 35%，之后每财年递减 1%，2018财年之后固定为 30%。对居民实体和在巴有常设机构（PE）的非居民实体，一般征收方式基于净应纳税所得，应对 PE成本费用及境外总部分摊费用进行抵扣。非居民企业对来自建筑、安装和类似规定项目的所得可选最终纳税机制，即按总收入的固定比例缴纳税款，不再做其他扣除。

【个人所得税】巴基斯坦个人所得税率屡有变化，截至 2019年巴基斯坦个税起征点为 400,000卢比，1,200,000卢比以下分两级定额征税， 1,200,000卢比以上采用超额累进比例税率。如果工资收入占当年应纳税所得 50%以上，分级标准和税率均有所不同。同时，根据规定，公司有个人所得税的代扣代缴义务，所以中国企业在当地发放员工工资时，需要代扣代缴个人所得税。
【销售税】自 2008年 7月起，销售税税率为 16%-21%。进口商品和巴基斯坦本国生产的商品均需缴纳销售税，部分商品免征销售税，主要是计算机软件、药品、未加工农产品等。其中，绝大部分商品销售税率为 16%，称为普通销售税（GST）。
【联邦消费税】进口商品和巴基斯坦本国生产的商品及保险、广告、邮件快递、会计等服务均需缴纳消费税。税率为 5％-100％，其中，通讯服务税率为 20％,银行、保险服务税率为 10％。部分商品和服务免征联邦消费税。
【关税】大部分商品关税税率为 5％-35％。中巴自贸协定第二阶段议定书于 2019年 12月 1日生效，双方对各自税目总数 75%的产品实施零关税，对各自税目数比例 5%的其他产品实施 20%的部分降税。

2.2.3税收优惠

2016年，中巴政府签署《税收协定第三议定书》，避免双重征税和防止偷漏税。据该议定书，中国有关银行和丝路基金为《中巴经济走廊能源项目合作的协议》所列项目提供贷款取得的利息在巴基斯坦免征所得税。该议定书的签署，将减轻有关中资金融机构为中巴经济走廊能源项目提供贷款取得利息的税收负担，降低参加项目建设的中资企业融资成本，为进一步深化中巴经贸与投资合作提供强有力的支持。

鼓励政策

2.3.1行业鼓励政策

外商在巴基斯坦投资享受设备进口关税、初期折旧提存、版权技术服务费等方面优惠政策。 2013年 11月，巴基斯坦总理谢里夫宣布了旨在吸引投资的“绿地工业项目”，对 2014年 1月 1日之后在特定领域的投资者，将被免予审查其资金来源。该项目适用于自备电站、廉价房屋建设、家畜业，以及在俾路支斯坦、开伯尔 -普什图省和塔尔煤矿的开采等。

2.3.2地区鼓励政策

【旁遮普省】允许外资 100%持有股权；预约税务指示制度，即纳税人详细陈述所有交易事项，税务机关根据纳税人提供的资料，给出特定的税务意见；对无法在本省生产或购得的零部件征收 5%关税；机械进口零销售税；工厂、机械和设备成本 50%的首次折旧率；用于出口加工的原材料零税率。负责解决投资者投资建厂所面临的问题；该省设有较多的工业区、工业园区和出口加工区等，提供相应优惠政策。

2.3.3特殊经济区

2012年，巴基斯坦政府颁布《2012年特殊经济区法》，规定政府、私人部门、公私合营体均可建立特殊经济区。主要优惠措施包括：

（1）特殊经济区开发商和特区企业 5年内免征所得税；
（2 ）对于为建立特区及特区企业使用的机械设备一次性免关税；
（3）特殊经济区面积最小 50英亩，无最大面积限制；
（4 ）提供便利的基础设施；
（5 ）特殊经济区的优惠政策受法律保护，不得随意被撤销。

2019年，巴基斯坦政府颁布了关于瓜达尔自由区免税优惠政策的总统令，对于自由区开发运营公司和入驻企业，给予关税、所得税和增值税 23年的免税期。主要优惠措施包括：（1）自由区开发企业享受进口设备和材料 40年免征关税；23年免征销售税，23年免征所得税；（2）自由区从事出口相关行业企业享受 23年免征关税、销售税和所得税。

劳动就业

2.4.1劳动力现状

巴基斯坦国内劳动力资源丰富，整体素质不高。相关统计显示，巴适龄劳动力有 6550万人。10岁以上人口识字率仅为 62.3%左右，其中男性 72.5%，女性51.8%。巴基斯坦失业率较高，且是劳务输出大国，目前在巴基斯坦外籍劳务数量很少，且绝大部分为管理人员和技术工人。中国企业可以在当地获得足够的劳动力资源，但巴基斯坦劳工总体受教育程度较低，技术专家、管理人员、技工等较为缺乏，当地劳工出勤率不足，劳工中穆斯林教徒较多，每天要礼拜 5次，工作效率低，尤其在节假日期间，消极怠工现象严重。

2.4.2工作时长

经过本人或监护人申请并取得体检证明适合参加工作的 14-18岁少年，可被雇用从事非繁重劳动，每天工作时间不得超过 7.5小时，每周工作时间不得超过42小时，不得兼职，不得值夜班（夜班时间段由各省政府公告）。年满 18岁的雇员，每天工作不超过 9小时，每周工作不超过 48小时；斋月期间工作时间要相应减少。

2.4.3工资水平

2020年，工人最低月工资为 17500卢比（1美元约兑 160卢比）。

2.4.4带薪休假公众假期（全薪）

2.4.5社保基金

10人以上企业雇员参加社保计划，雇主需按照参保职工工资的 5%交纳。具体社保基金情况如下：（1）准备基金，雇主、雇员分别交纳雇员每月工资的 8.33%；（2）工人福利基金为收入（收入 1万卢比以上者）的 2%；（3）工人利润参与基金为税前利润的 5%；（4）老年救济金，雇主交纳工人最低工资的 6%，雇员交纳最低工资的 1%。

2.4.6工作准证

【主管部门】外国人赴巴工作不再需要获取工作许可，只需申请工作签证。拥有有效工作机会并符合条件的外国公民有资格申请此签证。巴基斯坦负责外国人工作签证的管理部门是投资委员会（BOI）和内政部，投资委员会负责工作签证的申请或延展，内政部负责授权和签发。【许可制度】巴基斯坦政府规定，巴基斯坦驻外使领馆将只被授权向中国公民发放有效期为一年的多次赴巴基斯坦工作签证，且签证发放机关需事前证实其参与项目的真实性，并获得中国官方出具的安全许可。持工作签证的外国人应尽快在常驻所在地警察局办理外国人登记手续。工作签证延期办理只能由巴基斯坦内政部批准，相关办理人员届时需递交其雇用单位的延期申请以及相关文件。从 2010年起，巴基斯坦内政部原则上不再受理商务签证更换工作签证的申请。【申请程序】外国人赴巴基斯坦工作签证需由雇用单位向巴基斯坦投资委员会提交相关资料，包括护照信息、专业资格证书、雇用单位资信证明文件等， BOI审批通过后将出具同意函，申请人持函向巴基斯坦内政部申办工作签证。【签证资料】中国与巴基斯坦签有互免签证费协议和互免外交、公务及因公普通护照签证协议。外交、公务及因公普通护照持有人赴巴基斯坦无需办理签证，在巴基斯坦可逗留 30天。后两种护照持有人若欲超期停留，则需提前办理延期手续。因私护照持有人需办理签证，但免交签证费。巴基斯坦政府于 2019年 3月宣布放宽签证政策，并启动网上签证申请系统，以简化赴巴签证申请。

巴基斯坦商务竞争力

物价水平

3.1.1生活用品受卢比贬值影响，巴基斯坦近年来通货膨胀较为严重。 2020年 4月，受新冠肺炎疫情影响，消费者物价指数（CPI）同比增长 8.5%。主要基本生活用品平均价格见下表：

【水价】巴基斯坦多数地区无自来水覆盖，各市政公司分别负责开发、运营和维护供水。以重点城市卡拉奇为例，由于卡拉奇供排水委员会（KWSB）公布的水价已于 2014财年后停止更新，根据往年平均 9%的年增长率，2021年卡拉奇各行业水价预测请见下表：表格请留言嗨网索要数据来源：市场调研（2021年 8月汇率：人民币：卢比=1:25.3）

3.1.3土地及房屋土地价格和房屋租金根据所在地区以及用途不同，价格差距十分悬殊。根据巴基斯坦房屋中介网站的信息，卡拉奇土地及房屋的价格参见附录 2。

3.1.4建筑成本

巴基斯坦近年建筑材料价格上涨较快，政府对此进行调控和适度干预。巴基斯坦本国仅能生产中低档钢材，且产量较低，每年需大量进口各种类型钢材，钢材价格随国际市场价格变动较频繁；巴基斯坦水泥生产可完全满足本国需求，且标号较齐全，近年来还大量出口。

【施工材料】2020年 5月，建筑用钢筋每吨价格约 11.6万卢比，50公斤袋装水泥市场价约为 550卢比。2020年，巴基斯坦首都伊斯兰堡平均建筑成本约为 60,000卢比/平方米。

【施工机械】在巴基斯坦的中国施工承包公司较多，各类主要施工机械基本上都可以在当地租到，如挖掘机、吊车等，能基本满足一般项目建设的需要。但需要注意的是，巴基斯坦当地的吊车基本属于小型吊车，规格在 15吨至 55吨左右，大型吊车极少，对于大型项目建设很难满足，如果大型项目建设要从国内引进吊车，需特别考虑支付关税费用的问题。

基础设施

巴基斯坦基础设施建设总体相对滞后，根据 2018年世界银行物流绩效指数（Logistics Performance Index），在参与排名的全球 160个国家和地区中，巴基斯坦基础设施排名 122位。巴基斯坦发展经济研究所（ Pakistan Institute of Development Economics）的研究报告显示，物流瓶颈导致巴工业品生产成本增加 30%，由基础设施效率不足造成的经济损失可达 GDP的 4%-6%，这也成为巴基斯坦营商环境的重要限制因素之一。巴基斯坦用于基础设施领域建设的公共领域发展项目（ PSDP）资金严重不足，对外国援助和贷款的依赖度提高，一些规划中的基建项目开工和建设进度滞后。2013年以来，在中巴经济走廊大型基础设施项目带动下，巴基斯坦能源、交通基础设施等基建领域情况有所改善。

3.2.1公路公路是巴基斯坦主要的交通命脉。截至 2019年 12月，巴基斯坦公路总里程为 26.89万公里，其中高等级公路 19.75万公里，低等级公路 7.15万公里，包括47条国道、高速公路和战略性公路，总长 12,743公里。巴基斯坦公路密度为 0.32公里/平方公里，远低于南亚其他国家的水平（印度为 1.0，孟加拉为 1.7，斯里兰卡为 1.5）。

目前，国家高速公路总局（ NHA）有 72个正在进行项目，耗资 3050亿卢比，资金来自联邦公共部门发展计划（PSDP），其中 2018-19财年中批复的在建公路有 38条，资金为 1,766.3亿卢比；新建公路项目 8个，资金为 85.61亿卢比。 3.2.2铁路

巴基斯坦铁路铺轨里程为 11,881公里，运营里程为 7791公里，铁路设施和机车均较老旧。铁路布局失衡，以南北向线路为主，东密西疏，年运送旅客能力大约为 5491万人次，货物运载能力仅 836万吨。巴基斯坦政府在《2030年远景规划》中确立了“使铁路成为国家主要运输形式、运输系统逐渐盈利、有力促进国家经济发展”的目标。 2020年 8月 5日，在中巴经济走廊项下，巴基斯坦批准迄今金额最大的中国援助项目——巴基斯坦一号铁路干线（ML-1）升级项目，耗资约 68亿美元，相当于人民币 472亿。图 3-2巴基斯坦一号铁路干线（ML-1）项目示意图

3.2.3轻轨

2020年 10月 25日，由中国公司承建的拉合尔橙线地铁项目正式开通运营，项目正线全长 25.58km，共设车站 26座，广州地铁集团联合体为运营及维护单位。

3.2.4空运

巴基斯坦共有 9个国际机场和 27个国内机场，开辟了 30多条国际航线。巴基斯坦各机场年旅客运输量约为 2,255万人次，货、邮运输量为 32万、1.3万公吨。巴基斯坦与中国、印度、阿富汗等邻国及欧洲、北美、东南亚许多国家都有直航，中巴两国之间的直航航班有：北京—伊斯兰堡—卡拉奇（国航）、乌鲁木齐—伊斯兰堡（南航）、乌鲁木齐—拉合尔（南航）、广州—拉合尔（南航）、伊斯兰堡-昆明-广州（南航）、北京—伊斯兰堡—拉合尔（巴航）。受疫情影响，2021年下半年从上海到巴基斯坦的航班数量较少，机票价格浮动较大，下表主要路线及价格仅供参考：

（人民币：元）上海—阿布扎比—伊斯兰堡上海—武汉—伊斯兰堡阿提哈德航空南方航空上海—曼谷—迪拜—伊斯兰堡阿联酋航空数据来源：各大机票网站

3.2.5水运

【海运】巴基斯坦共有 3大海港，分别是卡拉奇港、卡西姆港和瓜达尔港。其中，2017/18财年，卡拉奇港和卡西姆港货物年吞吐量分别为5,469万吨和4,100万吨，共承担了巴基斯坦 99%的国际货物贸易量，其中 58.4%的货物贸易在卡拉奇港进出。卡拉奇港是巴基斯坦主要的集装箱港，年吞吐量为 225万 TEU（国际标准箱单位）；卡西姆港是巴基斯坦液化天然气进口港口；中国援建的瓜达尔港是一个温水、深海港，预计到 2055年，瓜达尔港将成为巴基斯坦最大的港口。巴基斯坦本国海运能力较弱，全国仅有 15艘远洋货轮，载重总量为 63.6万吨，因此进出口货物多依赖外轮。图 3-3巴基斯坦最大的海港：卡拉奇港【内河运输】巴基斯坦内河水运很不发达，目前只有小船可在印度河下游通行。

3.2.6通信

巴基斯坦 2000年开始对外开放电信行业，大量外资涌入，推动行业高速增长。截至 2019年 6月底，巴基斯坦正式注册的电信及相关科技服务企业已达 2013个，现有 4家大型移动通讯运营商 JAZZ、TELENOR、ZONG、UFONE，总用户达 1.64亿。

目前，巴基斯坦宽带用户达 5800万，3G和 4G用户达 5600万，电话用户约达 265万。但受经济发展水平、人口密度、地质状况等因素影响，北部高海拔地区、部落和偏远农村的通信网络建设相对落后。

3.2.7电力

巴基斯坦国家输配电公司（NTDC）数据显示，截至 2018/19财年末巴基斯坦总装机容量为 35.37GW，共有各类在运营电厂（站）100座，其中火力发电厂42座，水电站 24座，风电站 19座，太阳能电站 4座，核电站 4座，蔗渣发电站 7座。其中，国有电厂总装机容量 14GW，其余为私营独立发电企业（IPP）。在电力消费端，2018/19财年，巴基斯坦全国共有购电用户 2960万，消费电力总量 11.1万 GWh。巴基斯坦电网相对老旧，与周边国家互联互通程度不高，目前，巴基斯坦全国有 500KV输电线路 5,970公里，220KV输电线路 11,322公里，500KV和 220KV变电站分别有 16个和 45个。

3.2.8石油化工

巴政府出台了《2012石油开采和生产政策》，巴油气资源勘探开发市场完全对外开放，联营体可以 100%拥有区块开采权，任何国家的企业均可参加投标。目前，共有 17家石油公司在巴市场提供油气勘探开发服务，其中外国石油公司 12家，包括中国的中石油集团东方地球物理探勘公司（BGP）、北方工业集团振华石油公司等。

3.2.9新能源

巴基斯坦在太阳能、风能、生物能等可再生能源领的利用尚处于起步阶段，政府加大了对新能源的投入，鼓励外商积极参与巴新能源领域建设，中巴经济走廊早期收获项目能源项目占很大比重。目前，萨希瓦尔、卡西姆港两座大型燃煤电站和萨察风电、吉姆普尔风电、大沃风电等一批新能源项目投产发电，走廊能源项目全部完工后，将为巴基斯坦增加约 11,000MW电力供应，大大缓解巴基斯坦能源紧张局面。

3.3在巴中企及承包商

中国企业在巴承包工程相关业务已开展有 20余年。目前，我国在巴注册的公司有 50多家，中国企业积极参与了巴基斯坦的通讯、油气勘探、电力、水力、机场、港口、房建、资源开发等领域的项目实施，成绩不俗。巴基斯坦部分中资企业及联系方式请见附录 3。

公司在巴承包工程的机遇与挑战

公司在巴的机遇

中国与巴基斯坦两国山水相连，政治关系良好，随着中巴经济走廊的建设，“走出去”战略的深入实施，我国企业在交通、电力、通讯等领域已有较好的市场表现。同时，巴基斯坦投资环境开放宽松，劳工政策与承包工程项目限制条件较少，这为公司进入巴承包工程市场提供了巨大的机遇。公司在巴基斯坦核电领域深耕多年，在市场和技术方面已经形成了一定优势，在当地劳务及分包资源等方面也有了一定的积累，与巴基斯坦当地工程建设市场具有一定互补性，可为巴方带来先进的技术、资金和资源等，这给予了公司未来巨大的合作空间和潜力。因此，我们可以以已有项目为依托，充分发掘巴基斯坦市场，建立和加强同巴方伙伴的战略合作关系，持续推动“一带一路”高质量发展，为发展非核工程领域的项目建设贡献力量。

公司在巴面临的挑战

4.2.1疫情冲击

新冠肺炎疫情爆发以来，巴基斯坦经济面临严峻挑战，国际储备进一步降低，公共债务规模持续增加，预计巴基斯坦或将陷入衰退，而经济衰退将进一步增加巴政府的还债能力。在社会方面，由于当地医疗条件较为落后，民众对疫情的认知程度不够，所以疫情形式依然严峻、不容松懈。截至 2021年 11月 1日，巴基斯坦已累计确诊 1,273,078人，如何在保证生命安全的情况下确保施工进度，以及在特殊时期避免受到人身及财产的侵袭，对公司在在建工程及海外人员管控方面来说，都是极大的挑战。

4.2.2安全问题依然突出

在巴开展工程承包业务，更加突出地受到三个方面的安全因素影响：（1）恐怖袭击。长期以来，巴恐怖主义、政党矛盾、种族纷争、教派冲突、外交博弈等矛盾交织，险象丛生。特别是巴境内恐怖主义势力针对政府和军警的袭击活动和社会治安事件频发，易伤及中资企业和人员。（2）文化差异。主要体现在我公司与当地社会、宗教、文化的接触与融合过程中，可能产生价值冲突和行为差异，应提醒公司员工尊重并了解当地宗教和文化，避免产生误解和冲突。（3）自然灾害。巴境内地震、洪涝灾害频发，给在巴的公司员工的生命财产安全带来严峻挑战，应提前准备应急预案，尽可能的减少损失。

4.2.3 “中国标准”尚待推广尽管中巴关系友好，中企在巴承包工程市场已经占有较大份额，也有个别项目因使用中国标准而大大加快了施工进度，但绝大多数业主仍坚持采用美英设计规范和标准，因此，我公司在设计方案报批、项目执行过程中屡遇麻烦，未来应加强与业主方的沟通，积极推进项目进展，逐步推广“中国标准”。

4.2.4物资采购不顺利我公司在巴承包工程还面临物资采购的挑战。在中国国内订购施工机具设备、工程材料，即使生产商家按时交货，但装船、发运、清关等环节仍可能会发生意外和纠纷，最终导致货物延期到达工地，业主要求在国际市场上或第三国产地采购的高、精、尖产品，同样存在延期到达的可能性。在巴基斯坦国内采购，尤其是可以在工程所在地采购的物资，大部分属于现货，能满足技术规范，一经业主或咨询公司认可就可以采购，有些机电设备（如：高压配电盘），必须按具体规范订购的，即使选择报价和信誉比较好的合资企业，延期交货的情况仍是家常便饭，而且因为厂家经常将某些零件和组装分包给个体作坊的原因，质量难以保证。这意味着公司在物资采购方面，一定要谨慎选择供应商，确保物资按期顺利运达项目现场。

4.2.5罢工罢市太频繁由于政治、经济、宗教、历史等原因，南亚地区动荡不安，巴基斯坦不安定因素颇多，罢工罢市，游行示威频频发生，印巴边界，尤其是克什米尔地区，小打小闹从未间断，凡是有枪杀事件发生，或邻国有危机国家安全的言行，巴基斯坦人民都会放下手中的工作，举行示威，组织游行。国内党派之争，反对党为了推翻执政党，不时地组织地区性的游行，甚至全国性的总罢工。各行各业，企业内部的劳资矛盾，也时常导致工人罢工。闹市区、富人区、贫民区、商场、银行等地每次发生枪杀、抢劫、暴力事件后，尤其是清真寺在穆斯林祷告时，遇到恐怖分子袭击后，全国国民都要举行声势浩大的抗议，活动，齐声谴责声讨恐怖分子，哀悼遇难者。各种原因引发的罢工罢市，使每周五天的工作日难以保证，工程进度易受影响。

4.2.6工程监理带偏见中国公司在巴承建的大中型工程一般都是亚行、世行贷款项目，按照国际惯例，都由业主高薪聘请来自西方发达国家的咨询公司做监理，咨询公司派驻工地的咨询工程师的职责是替业主把质量关，监理具有极强的责任心和使命感，习惯于照章办事，严格按照合同条款例行职责，由于潜意识里的优越感，对中国人多少带有一些偏见，并且缺乏基本的信任，绝不轻易批准任何带有一点风险的施工方案，因此影响工程进度。

4.2.7国际竞争激烈西方一些大承包商进入巴基斯坦市场的时间较早，对市场情况了如指掌，其先进的施工技术和科学的管理经验在巴广泛使用。我公司的综合实力与其相比存在一定的差距，对市场了解也不如他们透彻。同时，在巴的中国企业也与当地企业存在着激烈竞争，与当地企业相比，中国企业在语言沟通、法律法规、风俗习惯上存在着一定的劣势。因此，公司应与当地企业建立良好的合作关系，作为项目合作伙伴，利用其关系和背景，共同实施项目，减少经营风险。 4.2.8巴方合作伙伴潜在隐患巴方分包商对合同履行的诚信度不够，分包商巴工出勤不足，尤其在节假日期间，消极怠工现象严重，施工能力、质量意识、安全意识较差，容易对施工进度造成影响。

公司在巴重点行业分析

电力

2020年，巴基斯坦发布了《综合发电能力扩展计划（ IGCEP 2020-2047）》草案，体现了巴基斯坦对后期电力发展的指导方针，也对巴基斯坦政府和私人电力投资商后期能源项目开发提出了要求。目前，巴基斯坦电力行业仍处于发展中阶段，据巴基斯坦国家输配电公司（NTDC）计算，巴国内最大电力需求为 26GW，目前装机容量已能满足国内需要。但巴基斯坦电力需求目前仍然集中在居民用电方面，工业用电比例远低于同类发展中国家。工业电力需求的缓慢发展反向限制了电力行业发展，将会迟滞电力项目的开发节奏，所以吸引工业侧投资、提高工业用电比例是未来巴基斯坦政府的主要推动方向。针对此点，政府已制定了相关的优惠产业政策，此举将有利于公司在巴开展项目建设。表 5-1巴基斯坦电力需求预测表（电量单位：GWH）数据来源：《国际工程与劳务杂志》

5.1.1水电

水力发电在巴基斯坦的电力系统中发挥着重要作用。巴基斯坦水力资源丰富，水电可开发容量预估为 9,800万 KW，目前已开发水电 742万 KW，占可开发量的 7.6%。巴基斯坦约 80%的私营办电项目集中在信德省和旁遮普省的卡拉奇、拉合尔和木尔坦等相对富电的大中城市附近，北部地区、俾路支省和西北边境省等贫电地区，私营投资办电项目很少。巴基斯坦的用电负荷主要集中在城市较多的中部和南部地区，但是水资源却主要分布在东部地区，水电站也大多修建于此，所以输送距离远成为了水力发电面临的关键问题，加上设备老旧、盗电现象等，造成输电损失比较严重。为鼓励水电项目的投资，巴基斯坦政府规定：水电投资项目应按每年 1.8卢比/KWH的标准，向项目所在地的政府支付水资源使用费；巴基斯坦电网公司原则上优先配送水电；水电项目当月发电量不足项目装机容量的 60%-66%，购电方仍应按电量电价支付当月电费。未来十年，政府将采取 PPP、BOT等方式，加快以印度河为主的河流大中型水电站建设，力争 2030年将水电发电量提高到3,266万 KW。

5.1.2输配电

目前，输配电属于整体升级阶段，近年来，随着巴基斯坦国内发电状况逐步改善，输配电成为制约国家电力系统的瓶颈，电网损耗较大，输配电环节综合线损达 20%。对于国家输电线路，一方面是新建电源点的送出，另外一方面是骨干网的升级，其中骨干网的升级将在 2025年达到高峰，这将为电网建设类项目带来良好的发展机会。对于配电领域，近两年巴政府已经启动了对伊斯兰堡和拉合尔两大城市的智能化升级，预计在 2025年之后能够在试点效应下进一步扩大。配电领域是巴基斯坦潜在的重要市场，由于配电面临着多点的复杂性，外国 EPC承包商可能会受到不同程度的限制，但仍存在着许多可以遇见的机遇，例如，配电设备的出口及安装等。鉴于巴基斯坦电力基础设施落后，输配电网络不完善是巴基斯坦电力行业的基本现状。以巴基斯坦的财政状况来看，短期内基本上无法完善输配电网络。因此，作为外国投资者，应选择地理位置优越，周边配套电网完善的项目。投资巴基斯坦的水电项目，应以目前已有的配套电网为基础，评估和测算电力输配和消纳能力，当地的电网建设规划和区域发展规划，不应纳入水电项目投资可行性分析的范围。

石油化工

巴基斯坦是一个极富潜力的油气大国，近年来，已成为中国石油企业发展的新热土。尽管油气资源十分丰富，但巴基斯坦的油气产业还处于初级阶段。根据《2030年远景规划》提出的目标，政府将加大油气资源勘探开发力度，预计可开发储量由现在的 8.4亿桶和 515亿立方英尺分别提高到 270亿桶和 2820亿立方英尺。巴基斯坦国内对常规油气资源的炼化能力不足，炼厂的新建和升级需求强烈，此需求空缺为公司创造了石油化工方面的项目拓展机会。同时，公司可借助“中巴经济走廊”的建设契机，寻求与巴基斯坦战略互补的油气产业链投资方向，一方面可以巩固和拓宽油气资源的渠道，另一方面可以推动对巴的工程承包、物资装备出口、劳务输出等。

新能源

截至目前，巴基斯坦能源供应仍然以化石燃料为主，占比达 58%，非水可再生能源及核能的占比仅在 10%左右。巴基斯坦政府十分重视可再生能源的利用与开发，制定了多种优惠政策，鼓励私人投资，促进新能源产业的发展。 2020年11月，巴基斯坦联邦能源部长 Omar Ayub Khan公开表示，将基于《可再生能源和替代能源政策（2020）》重塑巴基斯坦能源行业结构，未来将进一步扩大合作，并通过减免税收、竞争性招标制度等措施引资，以全面推进巴基斯坦清洁能源发展，从而最终完成提供可持续、可负担、可靠的能源的目标。根据巴基斯坦政府颁布的新能源政策，到 2030年时，巴国家电力生产中绿色清洁的可再生能源使用比例将提高至 60％。为了更大程度地吸引外资、扩大合作，巴基斯坦从去年开始就不遗余力地通过立法减免可再生能源项目参与者的税收，当前已经对可再生能源和替代能源的发电设备、机器和生产材料免除进口关税，项目运营商免缴企业所得税，仅股息部分需缴纳预提税。

5.3.1风电+太阳能

巴基斯坦《综合发电能力扩展计划（IGCEP 2020-2047）》草案显示，2020-2030年将是巴基斯坦新能源（风电+太阳能）电站市场爆发期，巴基斯坦新能源（风电+太阳能）装机比例将从 4%迅速提升至 31%，10年内新能源装机增加总量24,034MW。巴基斯坦气象部门（Pakistan Meteorological Department, PMD）曾开展过一项题为“巴基斯坦沿海地区风电潜力调查”的研究，巴基斯坦科学和技术部为此提供了资金支持。该研究使 PMD能够识别可以建立经济上可行的“风力发电走廊”。最终，信德省的噶罗（Gharo）-吉姆普尔（Jhimpir）风道被确定为风力发电站投资收益最佳的地区。这条走廊宽 60公里，长 180公里，风电潜力占地面积 9,700平方公里，风电总潜力为 43,000MW。目前，在这个潜在的区域中，来自巴基斯坦当地、中国、土耳其、新加坡以及美国的风力发电公司，已经将此地建设成为一个庞大而蔚为壮观的风力发电走廊。

图 5-1吉姆普尔（Jhimpir）地区的风力发电站

巴政府风电及光伏政策优惠，电价透明合理，内部收益率相对较高，对外国投资者有较大吸引力。以上政策将为公司开拓巴基斯坦新能源市场带来丰富的机会，同时迎合了当下全球应对气候变化节能减排的需求。

5.3.2 LNG

巴基斯坦因国内储量发现缺乏，产量大幅递减导致市场缺口巨大， LNG需求增长显著。根据巴基斯坦液化天然气公司首席执行官的预测，未来三年内，巴基斯坦对 LNG的需求可能会增加两倍以上，到 2022年，年进口量可能超过 3,000万吨（约 6670万立方米）。随着国内供应的减少和经济的增长，巴基斯坦每年至少需要 2,500万吨 LNG，这将使巴基斯坦成为全球 LNG市场的前 5名买家。据估计，2020年巴基斯坦面临高达 37亿立方英尺的天然气缺口，预计到 2025年缺口将进一步扩大到 55亿立方英尺，除非巴政府成功安排额外的进口供应。然而当地的燃气公司无法为扩充投资提供必要的资金，所以已基本明确未来十年内，在管道上的投资无法满足巨大的供气缺口。图 5-1巴基斯坦天然气市场供需关系针对此快速增长的需求，巴政府将在2020年开始增加大型LNG接收站建设，2026-2040年将是 LNG电站建设高峰期，燃气短缺的问题将得到逐步解决。持续到 2042年，LNG电站的总增加装机为 23,576MW，平均每年装机 1,571MW。根据以上预测，公司将在未来几年迎来巴基斯坦 LNG项目建设的广阔机遇，凭借公司在 LNG领域的已经积累的领先优势，将为拓展海外 LNG业务带来极大的便利。

正在跟踪项目

巴基斯坦作为公司开发的重点目标区域之一，在石油化工、新能源（LNG、风电、太阳能等）、医药电子以及基础设施建设等领域挖掘市场潜力，以联合设计院及当地中资承包商等形式，积极开展EPC总承包。

结语

巴基斯坦是世界贸易组织成员，市场开放，法制较为健全，发展潜力巨大。得天独厚的外交、人文、地理和经贸合作优势，已经使巴基斯坦成为中国企业在海外耕耘的一片热土，成为许多中国企业“走出去”的重要一站。两国在各领域合作不断深化，走廊建设进入充实拓展新阶段，双边经贸合作前景广阔。本文对巴基斯坦的宏观环境、商务竞争力、投资合作相关的法规和政策等内容进行了简要介绍，希望对中方公司持续开拓巴基斯坦市场提供一些参考信息。

附录

附录 1巴基斯坦各行业用电价格参考附录 2卡拉奇土地及房屋的价格参考附录 3巴基斯坦部分中资企业及联系方式

中资企业（巴基斯坦区号：0092）中国移动辛姆巴科有限公司中巴联合投资公司中国工商银行伊斯兰堡分行华为技术巴基斯坦公司中兴电信巴基斯坦公司中国水利电力对外公司驻巴基斯坦办事处中国建筑工程有限公司巴基斯坦分公司中国路桥工程有限责任公司驻巴基斯坦办事处中油东方地球物理巴基斯坦分公司中石油川庆钻探工程有限公司巴基斯坦分公司南方航空公司驻伊斯兰堡办事处中国葛洲坝集团股份有限公司驻巴基斯坦办事处中国水利水电建设集团公司巴基斯坦总代表处普拉姆一轻骑摩托车有限公司海尔一鲁巴有限公司（海尔巴基斯坦工业园）长虹一鲁巴有限公司中国冶金集团资源开发公司巴基斯坦办事处中国港湾工程公司驻巴基斯坦办事处中国工商银行卡拉奇分行中国国际航空公司驻卡拉奇办事处中国中铁四局集团有限公司中远运输公司（中国远洋一萨意卡拉奇有限公司）